甜美的帽子 追問

2022-10-12 15:41

N公司是一家制造業(yè)企業(yè)，為增值稅一般納稅人。2022年4月發(fā)生部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下： 

（1）2日，預(yù)收乙公司貨款200萬元，存入銀行。8日向乙公司發(fā)出產(chǎn)品，并收取剩余款項，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為400萬元，增值稅稅額為52萬元。乙公司取得相關(guān)商品控制權(quán)，該批產(chǎn)品成本為290萬元。

（2）5日，按與丙公司簽訂的轉(zhuǎn)讓專利技術(shù)使用權(quán)協(xié)議，收取當月使用費，開具增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20萬元，增值稅稅額為1.2萬元，款項存入銀行。該專利技術(shù)的月攤銷額為10萬元。

（3）10日，以銀行存款發(fā)放上月工資，其中扣還代墊職工房租12萬元，實發(fā)工資83萬元。30日，4月份工資費用分配匯總表中列示應(yīng)付職工薪酬總額為95萬元，其中生產(chǎn)工人薪酬為45萬元、車間管理人員薪酬為10萬元、行政管理人員薪酬為25萬元、專設(shè)銷售機構(gòu)人員薪酬為15萬元。

（4）30日，N公司計提本月短期借款利息9萬元；行政管理人員報銷本月發(fā)生的差旅費2萬元；計提本月固定資產(chǎn)折舊20萬元，其中生產(chǎn)車間固定資產(chǎn)折舊費為15萬元、行政管理部門固定資產(chǎn)折舊費為5萬元。

暖暖老師 解答

2022-10-12 15:42

新問題請從提問題一下

甜美的帽子 追問

2022-10-12 15:43

老師，想問一下分錄怎么做

暖暖老師 解答

2022-10-12 15:43

新問題請從提問題一下

甜美的帽子 追問

2022-10-12 15:44

N公司是一家制造業(yè)企業(yè)，為增值稅一般納稅人。2022年4月發(fā)生部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下： 

（1）2日，預(yù)收乙公司貨款200萬元，存入銀行。8日向乙公司發(fā)出產(chǎn)品，并收取剩余款項，開具的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為400萬元，增值稅稅額為52萬元。乙公司取得相關(guān)商品控制權(quán)，該批產(chǎn)品成本為290萬元。

（2）5日，按與丙公司簽訂的轉(zhuǎn)讓專利技術(shù)使用權(quán)協(xié)議，收取當月使用費，開具增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20萬元，增值稅稅額為1.2萬元，款項存入銀行。該專利技術(shù)的月攤銷額為10萬元。

（3）10日，以銀行存款發(fā)放上月工資，其中扣還代墊職工房租12萬元，實發(fā)工資83萬元。30日，4月份工資費用分配匯總表中列示應(yīng)付職工薪酬總額為95萬元，其中生產(chǎn)工人薪酬為45萬元、車間管理人員薪酬為10萬元、行政管理人員薪酬為25萬元、專設(shè)銷售機構(gòu)人員薪酬為15萬元。

（4）30日，N公司計提本月短期借款利息9萬元；行政管理人員報銷本月發(fā)生的差旅費2萬元；計提本月固定資產(chǎn)折舊20萬元，其中生產(chǎn)車間固定資產(chǎn)折舊費為15萬元、行政管理部門固定資產(chǎn)折舊費為5萬元。

暖暖老師 解答

2022-10-12 15:45

不是在這里，是按新問題

甜美的帽子 追問

2022-10-12 15:46

就是這道題，要做分錄

暖暖老師 解答

2022-10-12 15:48

新問題需要從新提問，你第一次問題我已經(jīng)回復(fù)