之前有一個月的個稅沒有計提，然后當(dāng)月的工資計提下月的工資也不是準(zhǔn)確的，但是付工資的時候做的分錄是：借應(yīng)付工資貸：銀行存款 /應(yīng)交個人所得稅，但是現(xiàn)在應(yīng)付工資的余額對不上之前的金額了

郭老師

職稱：初級會計師

2022-10-10 14:29

借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)交稅費(fèi)個稅。

純真的大地追問

2022-10-10 14:37

是把個稅入管理費(fèi)用-工資嗎，摘要是打什么呢，那這樣的話，應(yīng)交稅費(fèi)-個稅不就是多出來這個數(shù)了

郭老師解答

2022-10-10 14:44

個稅不是沒有計提嘛，個稅計提在工資里面。

純真的大地追問

2022-10-10 15:09

是的啊，但是個稅現(xiàn)在已經(jīng)是付了的。還是只需做前面那筆分錄就好了

郭老師解答

2022-10-10 15:11

借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)交稅費(fèi)個稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)個稅貸銀行放款，完整的就是這個。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

高管生病住院，子公司打算從撥款慰問，以何種名義撥問

走工會撥款看望就行答
請問老師，針對軟著評測報告財務(wù)用于軟件即征即退問

同學(xué)，你好軟著評測報告用于軟件即征即退，通常無固定有效期，但實踐中建議不超過3年；燃料電池檢測報告用于消費(fèi)稅減免，同樣無明確年限規(guī)定，但需確保產(chǎn)品未變更且報告有效，一般建議1-3年內(nèi)為佳。是否需要每年提供，取決于稅務(wù)機(jī)關(guān)要求和產(chǎn)品穩(wěn)定性，若無變更可沿用，但部分場景（如電商平臺申報）可能要求一年內(nèi)報告。自產(chǎn)氫燃料電池申請減免消費(fèi)稅，必須提供由省級以上質(zhì)檢部門認(rèn)定的檢測機(jī)構(gòu)出具的產(chǎn)品檢測報告。企業(yè)內(nèi)部技術(shù)說明等材料可作為輔助備查資料，但不能替代法定檢測報告。答
私對公打款，對方開了專票，可以抵扣增值稅嗎？怎么入問

對方開了專票，可以抵扣增值稅答
l老師實收資本資產(chǎn)負(fù)載表里實收資本一欄里是50萬問

是看你的明細(xì)賬發(fā)生額工商年報上可以看出來，但是是最后一筆投資款的時間，如果是分開交的答
印花稅按每月開票的金額申報可以嗎問

您好，如果沒有合同就是這樣的答

相似問題

在線提問累計解決 408379個問題