非獨立核算分公司，對外開具銷售發票，分公司和總公司如何做賬？

胡小燕 追問

2022-09-22 08:45

不在一個省

郭老師 解答

2022-09-22 08:47

你好，那分公司自己做就可以的，借銀行存款貸主營業務收入，應交稅費，應交增值稅。

郭老師 解答

2022-09-22 08:48

所得稅合并到一塊
增值稅、附加稅、印花稅，這些都是自己做。

胡小燕 追問

2022-09-22 09:07

那總公司怎么做賬？貨是總公司提供的

郭老師 解答

2022-09-22 09:08

你好，總公司銷售給分公司的嗎？

郭老師 解答

2022-09-22 09:08

如果是的話，借銀行存款貸其他應付款，借其他應付款貸主營業務收入、應交稅費，借主營業務成本貸庫存商品做銷售的。