老師，我們上個月發(fā)生了增值稅退稅錢已經(jīng)到賬，但是由于某些原因，這筆款這個月稅務(wù)局重新扣除，當(dāng)時的分錄是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 10000 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅額 10000 借其他應(yīng)收款-其他 10000 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出10000 借銀行存款 -基本戶 10000 貸其他應(yīng)收款-其他 10000 請問老師，現(xiàn)在銀行扣除了10000的稅款，那么我的會計分錄是把上面的會計分錄沖紅還是直接反方向做一遍？

meizi老師

職稱：中級會計師

2022-09-15 10:14

你好；你們是留底進(jìn)項稅退稅的話；做相反分錄做即可；對的

養(yǎng)貓專業(yè)戶追問

2022-09-15 10:17

老師，我們是當(dāng)時退了2個月的留底，請問老師，現(xiàn)在一次性退回的，可以直接寫總數(shù)相反方向嗎?還是根據(jù)當(dāng)時發(fā)生的2筆分別退回

meizi老師解答

2022-09-15 10:20

你好；可以的；可以做相反分錄；按照退回去的金額做相反

養(yǎng)貓專業(yè)戶追問

2022-09-15 10:28

比如第一個月 4000，第二個月6000.那么我也是做4000的相反分錄+ 6000的相反分錄，等于完全對應(yīng)當(dāng)初做的憑證是吧，做完后，正常情況下就是應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 10000 和電子稅務(wù)局中我們的留底稅10000能對應(yīng)的上

meizi老師解答

2022-09-15 10:30

你好；是的。就可以了。就這樣按退款的金額來做