kelly 追問

2022-08-29 16:52

借：銷售費(fèi)用——招待費(fèi)用
      貸：銀行存款
是嗎？

郭老師 解答

2022-08-29 16:54

對的，是的，分錄是這么做的。

kelly 追問

2022-08-29 16:56

這個(gè)都是需要代扣代繳個(gè)稅的嗎？整體的加上代扣代繳的分錄怎么寫？

郭老師 解答

2022-08-29 16:57

借銷售費(fèi)用貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅。

kelly 追問

2022-08-29 16:58

不代扣，直接登記費(fèi)用，可以嘛？

郭老師 解答

2022-08-29 16:58

可以的，但是有風(fēng)險(xiǎn)。

kelly 追問

2022-08-29 16:59

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-08-29 17:02

不用客氣，工作愉快。

kelly 追問

2022-08-29 17:39

老師，這個(gè)征稅屬于偶然所得還是勞務(wù)報(bào)酬？

kelly 追問

2022-08-29 17:49

這個(gè)整體的分錄這樣寫可以嘛？其他應(yīng)收款收不回
借：銷售費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi)  1000
其他應(yīng)收款--客戶   200
貸：預(yù)付賬款--預(yù)付卡  1000
    應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅  200

郭老師 解答

2022-08-29 17:49

你好偶然所得20%的個(gè)稅。

郭老師 解答

2022-08-29 17:49

可以的，可以這么做的。

kelly 追問

2022-08-29 17:50

好的，謝謝老師，那我這個(gè)其他應(yīng)收款后期都是收不回，一直掛在賬上嗎？

郭老師 解答

2022-08-29 17:52

你好，你們單位承擔(dān)的做到營業(yè)外支出匯算清繳調(diào)整。

kelly 追問

2022-08-29 17:55

那可以這么寫嗎？
借：銷售費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi)  1200
貸：預(yù)付賬款--預(yù)付卡  1000
    應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅  200

這樣寫憑證，然后年底納稅調(diào)增200，因?yàn)榇鄞U個(gè)稅部分不能稅前扣除

郭老師 解答

2022-08-29 17:57

可以的可以的可以的，對的是的，不允許抵扣的，沒法抵扣所得稅的。