離殤 追問(wèn)

2022-08-11 17:17

意思是說(shuō)緩繳的不體現(xiàn)嘛，10月份一次性支付的時(shí)候再做并計(jì)提社保嘛

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:18

是先計(jì)提，分次交的時(shí)候只沖減交的部分

離殤 追問(wèn)

2022-08-11 17:26

例如：當(dāng)期社保單位承擔(dān)部分9453.53，個(gè)人4046.26，銀行支付10736.99，緩繳2762.8，這邊支付時(shí)是借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）9231.72，其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）4046.26，貸銀行科目10736.99，計(jì)提時(shí)：借管理費(fèi)用-社保9453.53，貸應(yīng)付職工薪酬，9231.72，這樣者的話計(jì)提時(shí)借貸不平啊，不是應(yīng)該在支付時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）9453.53，其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）4046.26，貸銀行科目10736.99，這里還要做一筆分錄才能平，這筆分錄是怎么寫？若不是我所理解的，那么完整的分錄應(yīng)該怎么寫？

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:29

你先計(jì)提，沒(méi)申報(bào)的支付的就掛在那里呀，等下次支付了沖減就是呀

離殤 追問(wèn)

2022-08-11 17:31

你的意思是我先記題，然后掛一筆應(yīng)付款，對(duì)不對(duì)？

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:35

計(jì)提時(shí)：借管理費(fèi)用-社保9453.53，
    貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 9453.53
支付時(shí)是
借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位承擔(dān)）9231.72
其他應(yīng)收款-社保（個(gè)人）4046.26
貸銀行科目10736.99
應(yīng)付職工薪酬-社保2762.8 貸方余額下次申報(bào)時(shí)沖減

離殤 追問(wèn)

2022-08-11 17:37

明白了謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2022-08-11 17:38

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。禮貌用語(yǔ)請(qǐng)勿回復(fù)