老師：2022年4月確認(rèn)收入。沒有開具發(fā)票。4月份退回留底稅額，5月份因稅務(wù)局說前面由預(yù)收賬款，要確認(rèn)收入，5月份稅務(wù)局收回留底稅額，7月份開具了4月份確認(rèn)收入沒有開具的發(fā)票，8月份申報7月份的時候為什么會出現(xiàn)說留底稅額不能為負(fù)數(shù)。老師看看這個怎么填寫，填寫在表幾

小N老師

職稱：中級會計師,初級會計師

2022-08-03 10:36

您好，參考《國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步加大增值稅期末留抵退稅政策實施力度有關(guān)征管事項的公告》（國家稅務(wù)總局公告2022年第4號）規(guī)定：納稅人在繳回已退還的全部留抵退稅款后，辦理增值稅納稅申報時，將繳回的全部退稅款在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）》（本期進(jìn)項稅額明細(xì)）第22欄“上期留抵稅額退稅”填寫負(fù)數(shù)，并可繼續(xù)按規(guī)定抵扣進(jìn)項稅額。”如稅局申報表提示錯誤則需至大廳辦理申報，由大廳錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。

精選問題

由郭老師回答我的問題問

同學(xué)你好老師不在線，答
找郭老師，有問題要問問

同學(xué)你好老師不在線呢答
請問：這是啥意思，開票掃碼提示請求報文驗證失效問

同學(xué)，你好開票掃碼提示“請求報文驗證失效”通常與系統(tǒng)安全校驗機(jī)制有關(guān)，可能是稅務(wù)APP版本過舊、網(wǎng)絡(luò)傳輸異常或用戶令牌過期導(dǎo)致可以稍后再試答
小規(guī)模記賬可以按收入，成本，費用，折舊，計提工資，稅問

你好，大致就是這些，還有員工社保的申報。答
找郭老師，有問題要問問

同學(xué)你好老師不在線呢答

由郭老師回答我的問題問

找郭老師，有問題要問問

請問：這是啥意思，開票掃碼提示請求報文驗證失效問

小規(guī)模記賬可以按收入，成本，費用，折舊，計提工資，稅問

找郭老師，有問題要問問

在線提問累計解決 107個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

由郭老師回答我的問題 問

找郭老師，有問題要問 問

請問：這是啥意思，開票掃碼提示請求報文驗證失效 問

小規(guī)模記賬可以按 收入，成本，費用，折舊，計提工資，稅 問

找郭老師，有問題要問 問

在線提問 累計解決 107個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C(jī)號，解答成功后可以快速查看答案。

由郭老師回答我的問題問

找郭老師，有問題要問問

請問：這是啥意思，開票掃碼提示請求報文驗證失效問

小規(guī)模記賬可以按收入，成本，費用，折舊，計提工資，稅問

找郭老師，有問題要問問

在線提問累計解決 107個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？