實操學(xué)堂 追問

2022-08-01 11:25

這是將要交接的外賬會計交代文員核算的方法

李霞老師 解答

2022-08-01 11:30

你好，沒有這個算法，嗯，是這樣的，您的進(jìn)項稅額里面是包含勾選認(rèn)證的，還有待認(rèn)證的。但是再考慮稅負(fù)率那塊兒，考只是牽扯銷項稅額，還有已經(jīng)勾選認(rèn)證的進(jìn)項稅額這塊兒。

實操學(xué)堂 追問

2022-08-01 11:54

老師：進(jìn)項占銷項比例=1-增值稅稅負(fù)率/增值稅稅率，已知稅負(fù)率增值稅率，就可以算出進(jìn)項占銷項比例，然后就可以用這個比例×開票金額計算出需要認(rèn)證抵扣的進(jìn)項稅額？  這樣對嗎？

李霞老師 解答

2022-08-01 11:58

你好，不是這樣算，你假設(shè)你的進(jìn)項稅額勾選認(rèn)證的是小a，你用銷項稅額減去小a，括號.再除以不含稅金額，，得出來的是稅負(fù)率，然后倒推小a就可以。

李霞老師 解答

2022-08-01 11:58

小a推出來了，你總的進(jìn)項稅額減去勾選認(rèn)證的小a，剩下的就是你帶認(rèn)證。

實操學(xué)堂 追問

2022-08-01 13:37

老師：小a怎么倒推？ 這不含稅金額是銷項稅不含稅金額對嗎？

李霞老師 解答

2022-08-01 14:05

你好同學(xué)，公式？我已經(jīng)給你說寫出來了，你寫在紙上一算就能算出。除以不含稅金額

李霞老師 解答

2022-08-01 14:05

銷項稅指的是銷項稅額。