JOY 追問

2022-07-14 12:18

跟這個有所不同，我們不是總分機構(gòu)，也不是同一企業(yè)所屬不同機構(gòu)。是兩家獨立企業(yè)。

郭老師 解答

2022-07-14 12:19

你好，那就相當于是你贈送給對方，對方贈送給你，也是需要視同銷售。

JOY 追問

2022-07-14 12:21

銷價和進價可否相同？

JOY 追問

2022-07-14 12:24

這種視同銷售的分錄該怎么作？是否需要確認收入轉(zhuǎn)成本？

郭老師 解答

2022-07-14 12:24

你好不一樣的，你視同銷售的時候，增值稅是根據(jù)銷項價格乘以稅率來的。

JOY 追問

2022-07-14 15:31

那會計分錄是怎樣作的？是直接貸庫存商品，應(yīng)交稅費。還是貸收入，再結(jié)轉(zhuǎn)成本

郭老師 解答

2022-07-14 15:32

建議做到主營業(yè)務(wù)收入里面的，這樣的話，你的增值稅銷售額和所得稅是銷售額是一樣的。

JOY 追問

2022-07-14 15:34

那不同企業(yè)之間無息的往來款，也是要計提增值稅的吧？這個分錄怎樣作？企業(yè)所得稅是否交？

郭老師 解答

2022-07-14 15:35

銷售費用貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。

JOY 追問

2022-07-14 15:37

A公司轉(zhuǎn)給B公司錢，沒有利息收入。為何計其他業(yè)務(wù)收入？

JOY 追問

2022-07-14 15:44

沒有利息收入就不涉及企業(yè)所得稅嗎？

郭老師 解答

2022-07-14 15:45

你好需要視同銷售的。

郭老師 解答

2022-07-14 15:45

視同銷售，你找不到其他的合適的科目，就做到其他業(yè)務(wù)收入，他主營又不是這個。

JOY 追問

2022-07-14 15:51

沒理解你的意思，幫我寫下會計分錄，謝謝。

郭老師 解答

2022-07-14 15:53

借銷售費用

貸其他業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項，給你寫了份

JOY 追問

2022-07-14 15:59

為何其他收入啊。我們是企業(yè)之間的轉(zhuǎn)款，無利息！！！銷售費用又是什么。。。。

郭老師 解答

2022-07-14 16:06

銷售費用這個是視同銷售贈送的，你贈送給別人商品你怎么做，是不是借銷售費用里面，這不是一樣的嗎？

利息收入屬于其他業(yè)務(wù)收入

JOY 追問

2022-07-14 16:09

誰說我贈送給別人商品了。暈倒。一直在說兩個公司的往來借款。沒有利息收入。。。。。能不能看明白

郭老師 解答

2022-07-14 16:18

我給你舉的例子，以贈送視同銷售，你怎么做賬務(wù)處理？
贈送產(chǎn)品和贈送服務(wù)不是一樣的嗎？



這里沒有贈送服務(wù)的例子，就問你贈送產(chǎn)品的，你怎么做賬務(wù)處理？