學堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 19:45

但是還沒開票啊，款就到一小部分，等以后再開票又怎么辦

郭老師 解答

2022-07-11 19:48

你好，這邊那你已經(jīng)完工了，你收到了錢應該需要繳納增值稅的。

學堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 19:54

我們之前是按照開票確認收入的，那等客戶要票的時候又怎么操作

郭老師 解答

2022-07-11 19:57

借應收賬款負數(shù)
貸主營業(yè)務收入，負數(shù)
應交稅費負數(shù)，
然后再做發(fā)票的，借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費。

學堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 20:10

如果工程還沒接誒結束了，是不是不用確認收入，期間費用正常結轉，利潤是負數(shù)

郭老師 解答

2022-07-11 20:10

對的是的，是這么做的。

學堂用戶_ph129163 追問

2022-07-11 20:12

成本也不用結轉是吧。我們是小規(guī)模公司，納稅申報是不是按照0

郭老師 解答

2022-07-11 20:13

對的是的，增值稅需要零申報，所得稅申報負數(shù)。