蘭醬 追問

2022-06-27 10:52

直接，借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額，貸：營業(yè)外收支嗎？需不需要走轉(zhuǎn)出未交增值稅和未交增值稅科目呢

郭老師 解答

2022-06-27 10:53

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)貸營業(yè)外收入。

郭老師 解答

2022-06-27 10:53

可以借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸營業(yè)外收入。

蘭醬 追問

2022-06-27 11:00

什么意思啊？寫完整可以嗎？你這樣解答的看不清楚，主要就是不知道做幾條分錄，需不需要走過渡科目

郭老師 解答

2022-06-27 11:04

你好，那你結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅的時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅100.01
你賬上的有差異，不是嗎？

你實(shí)際申報(bào)的時(shí)候，只需要交100就可以的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，有了余額借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸營業(yè)外收入0.01不就可以？