Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 10:43

不開(kāi)發(fā)票可以嗎

郭老師 解答

2022-06-22 10:44

可以的，消費(fèi)了再開(kāi)發(fā)票也可以的。

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 10:45

那請(qǐng)問(wèn)，應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)怎么平賬？

郭老師 解答

2022-06-22 10:46

你好，你們單位主營(yíng)是什么的？不在你單位消費(fèi)嗎？

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 10:58

主營(yíng)是代銷(xiāo)售單用途商業(yè)預(yù)付卡，不在我們單位消費(fèi)的

郭老師 解答

2022-06-22 11:05

那你們單位需要開(kāi)發(fā)票的，這個(gè)是你單位的收入。

郭老師 解答

2022-06-22 11:06

借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸，銀行存款。

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 13:51

單用途商業(yè)預(yù)付卡，售卡方因發(fā)行或者銷(xiāo)售單用途卡并辦理相關(guān)資金收付結(jié)算業(yè)務(wù)取得的手續(xù)費(fèi)、結(jié)算費(fèi)、服務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)等收入，應(yīng)按照現(xiàn)行規(guī)定繳納增值稅。不是這個(gè)才算收入嗎？

郭老師 解答

2022-06-22 13:58

對(duì)的是的，是這么做的。

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 14:02

單用途卡發(fā)卡企業(yè)或者售卡企業(yè)（以下統(tǒng)稱(chēng)“售卡方”）銷(xiāo)售單用途卡，或者接受單用途卡持卡人充值取得的預(yù)收資
金，不繳納增值稅。售卡方可按照本公告第九條的規(guī)定，向購(gòu)卡人、充值人開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，不得開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票。那請(qǐng)問(wèn)向購(gòu)卡人、充值人開(kāi)具增值稅普通發(fā)票時(shí)，開(kāi)什么稅率？

郭老師 解答

2022-06-22 14:06

開(kāi)不征稅的預(yù)付卡不征稅

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 14:22

一般納稅人也是選免稅率嗎？

郭老師 解答

2022-06-22 14:25

你好，選擇不征稅的這個(gè)稅率。

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 14:46

那做賬的時(shí)候取得的款項(xiàng)，以及轉(zhuǎn)出去銷(xiāo)售方的款項(xiàng)，賬務(wù)怎么做？

郭老師 解答

2022-06-22 14:47

收到錢(qián)借銀行存款貸預(yù)收賬款已轉(zhuǎn)出去，借預(yù)收賬款貸銀行存款差額的那一部分做到收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6%的代理服務(wù)。

Lucky girl 追問(wèn)

2022-06-22 14:52

已轉(zhuǎn)出去，借預(yù)收賬款-**公司，貸銀行存款？收到錢(qián)的公司和轉(zhuǎn)出去的公司是不一樣的，那二級(jí)科目不一樣？

郭老師 解答

2022-06-22 14:54

好，這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的，可以對(duì)沖的。