202206月做了調整201709月憑證的分錄， 上一年的資產負債表年末數不用改？ 今年資產負債表的年初數是改資產負債表的公式設置嗎？

雪云微 追問

2022-06-20 08:59

借：以前年度損益調整1000
貸：預付賬款1000
借：利潤分配-未分配利潤1000
貸：以前年度損益調整1000
上一年的資產負債表年末數不用改？
今年資產負債表的第一季度和第二季度的年初數是改資產負債表的公式設置嗎？

宋生老師 解答

2022-06-20 09:06

你好！這種確實是要改期初數。

雪云微 追問

2022-06-20 13:23

具體怎么改？怎么操作？

宋生老師 解答

2022-06-20 13:56

你好！比如你已經報了上年末的報表的，要更正期末金額。不然報表不平

雪云微 追問

2022-06-20 18:23

具體怎樣操作？

宋生老師 解答

2022-06-20 18:24

您好！就是把上年的財報撤銷，然后重新申報。把未分配利潤按修改后的金額填寫

雪云微 追問

2022-06-20 20:06

都匯算清繳過了，也要撤銷上年的財報嗎

宋生老師 解答

2022-06-20 20:09

您好！是更正，不叫撤銷了

雪云微 追問

2022-06-20 20:12

那如果更正完了，又有新的以前年度損益調整科目發生了，還要再更正嗎？

雪云微 追問

2022-06-20 20:13

有沒有修改財報的方法？

雪云微 追問

2022-06-20 20:34

有沒有不用修改財報的處理方法？

宋生老師 解答

2022-06-21 07:43

你好！如果不改，就不用以前年度損益了，直接入到今年算了