老師你好，小規(guī)模納稅人上個(gè)月開(kāi)了專用發(fā)票，這個(gè)月作廢了，分錄怎么做

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-05-31 14:45

當(dāng)時(shí)做了收入嘛，這個(gè)月紅沖收入借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)

艾山江追問(wèn)

2022-05-31 14:49

但是繳納的稅費(fèi) 沒(méi)退回的

郭老師解答

2022-05-31 14:51

你好，你上一個(gè)月借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅/附加稅
貸銀行存款

郭老師解答

2022-05-31 14:51

紅沖第一個(gè)分錄就可以的，第二個(gè)分錄不用紅沖的，這個(gè)代表你單位預(yù)繳了稅款。

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你好，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣嗎？如果不問(wèn)

是的，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說(shuō)明發(fā)生錯(cuò)誤了答
你好，無(wú)票收入與開(kāi)發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開(kāi)不開(kāi)發(fā) 問(wèn)

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