今年4月小規模納稅人應該是免稅的，但是我們開錯 了發票，還是開的1%稅率的，怎么辦,因為5月份又成為一般納稅人 ，所以4月的申報得單獨一個月申報掉還是小規模的報表樣子的，但是識別出來是按照1%的了，怎么弄

Sunshine 追問

2022-05-16 11:33

4月開始都沒有額度15萬了啊，我們都有98萬的普票呢，

郭老師 解答

2022-05-16 11:36

好也不需要繳納的。

郭老師 解答

2022-05-16 11:36

需要在第12欄里面填寫填寫的位置不？

Sunshine 追問

2022-05-16 11:47

專票是59349.48不含稅，普票981257.42，不含稅，開錯的情況是1%開的，那我現在怎么填寫申報表數字

郭老師 解答

2022-05-16 11:48

專票在第一欄和第二欄里面填寫

郭老師 解答

2022-05-16 11:48

專票開的是1%的嗎？如果是的話，你問一下你數據，允許你們按照百分之一來交稅吧。

郭老師 解答

2022-05-16 11:49

普通發票的在第12欄填寫981257.42
然后再減免明細表，最后一行選擇減免性質，第一列和第三列都是填寫這個金額。