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小林老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2022-05-13 15:39

您好，紅字沖回錯誤分錄，按正確的重新入賬

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-13 15:42

今年沖紅嗎？如果今年沖紅，2021年匯算清繳報表不是不對了嗎

小林老師 解答

2022-05-13 16:18

您好，是21調表不調賬，紅字沖回固定資產，增加材料

小林老師 解答

2022-05-13 16:18

您好，若涉及所以用以前年度損益調整

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-13 16:28

做2021年匯算清繳是用以前年度損益調整，然后再2022年沖紅對嗎？

小林老師 解答

2022-05-13 16:30

您好，若涉及損益，用以前年度損益調整。為什么不對呢，是以前年度的錯誤

淡墨輕輕影888 追問

2022-05-13 16:32

以前年度損益調整調表，到2022年匯算清繳的時候還用調嗎？具體怎么操作呢，我沒有做過損益調整呢

小林老師 解答

2022-05-13 16:57

您好，不需要了，21年納稅調增即可

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相關問題討論
您好，當年有清理的，匯算清繳固定資產那張表按未清理前金額填寫
2023-05-28 15:53:50
1、A105080資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表，“賬載金額”填寫資產原值和賬面的折舊數，不涉及固定資產清理。2、如果采用的是小企業會計準則，清理凈收益在A101010一般企業收入明細表中“營業外收入” （一）非流動資產處置利得填列。如果為清理凈損失，則在A102010一般企業成本支出明細表“營業外支出” （一）非流動資產處置損失中填報。當損失存在稅會差異時，需要同時在A105090資產損失稅前扣除及納稅調整明細表“四、固定資產損失”中填報。3、以上數據同時會反應在“A105000納稅調整項目明細表”相關項目中。
2020-05-14 11:06:07
? 匯算清繳固定資產填報需要按照相關業務規定準備相關財務帳目以及固定資產結轉憑證，填寫報表時應特別注意以下幾點： 一、填寫核心財務收支項目。主要包括銷售收入，進貨成本、人工工資及福利、稅金和附加、管理費用等； 二、填寫固定資產賬戶。需要根據合同、單據明確填寫相關賬號，包括購置費用、折舊、減值賬號等； 三、填寫折舊費用。主要包括固定資產購置成本、折舊、減值等； 四、填寫折舊減值損失。損失包括固定資產折舊、減值前損失及減值后損失； 五、填寫現金流量表。需要根據相關憑證清楚的填寫現金流量的收入支出情況，以便準確核算固定資產收支情況。
2023-02-26 16:55:17
固定資產清理，匯算清繳如何填報
2023-03-16 15:11:52
您好，您清理完以后匯算清繳那個表格就不需要體現這個固定資產了。
2022-05-23 15:05:41
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