charles 追問

2022-05-09 11:22

不需要，，老師~~~

charles 追問

2022-05-09 11:23

營業(yè)外收入
~~~~~

郭老師 解答

2022-05-09 11:24

可以的，可以這么做的

charles 追問

2022-05-09 11:26

其他的分錄不用做了嘛~~

郭老師 解答

2022-05-09 11:27

對(duì)的是的，其他的不需要做。

charles 追問

2022-05-09 11:38

你好郭老師 不好意思  麻煩追問個(gè)問題 比較棘手，提問了 沒有老師接 

老師，我這個(gè)利潤表，21年第3季度所得稅費(fèi)用是5933.71，第4季度又虧損了，本來的話應(yīng)該是沒有所得稅費(fèi)用的，但是我第3季度計(jì)提了，而且延期到21年1月份繳納的，所以我當(dāng)時(shí)也不知道第4季度虧損就不用自動(dòng)抵消了，所有就有了虧損狀態(tài)下還有這筆所得稅費(fèi)用，這個(gè)沒有什么影響吧

郭老師 解答

2022-05-09 11:39

你好，那你需要紅沖計(jì)提的借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤分配未分配利潤。

charles 追問

2022-05-09 11:49

我是這樣紅沖的~~~

charles 追問

2022-05-09 11:50

20年的賬已經(jīng)那樣了，那個(gè)報(bào)表利潤表就算是虧損，所得稅費(fèi)用還是要體現(xiàn)的吧

郭老師 解答

2022-05-09 11:51

不對(duì)，你的應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅有余額吧？貸方余額吧。

charles 追問

2022-05-09 11:55

是有的~~~老師~~20年底貸方余額

郭老師 解答

2022-05-09 11:58

那你的應(yīng)交稅費(fèi)這不還有余額？

charles 追問

2022-05-09 12:01

因?yàn)?0年第三季度是盈利，必須計(jì)提，但是延期繳納到21年繳納的，第四季度又虧損了，我20年底的時(shí)候不知道年底虧了就自動(dòng)彌補(bǔ)不用交了，所以當(dāng)年年底沒沖掉這筆

郭老師 解答

2022-05-09 12:03

所以你現(xiàn)在只需要修改就行了，借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅貸利潤分配未分配利潤，做這個(gè)就可以啦。

charles 追問

2022-05-09 12:08

報(bào)表還就那樣做啦，現(xiàn)在要填21年的年報(bào)，去年報(bào)年報(bào)的時(shí)候沒意識(shí)到這個(gè)問題~

郭老師 解答

2022-05-09 12:08

你好，做到這個(gè)月就可以的，之前的報(bào)表都不用修改，匯算清繳也不用調(diào)整。