Happy 追問(wèn)

2022-05-07 11:34

老師，我是小規(guī)模納稅人

郭老師 解答

2022-05-07 11:35

四月份開(kāi)的是免稅的稅率嗎？

Happy 追問(wèn)

2022-05-07 11:38

是的  四月份開(kāi)的是免稅的稅率

郭老師 解答

2022-05-07 11:40

那你一二月份沒(méi)有繳納增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，

紅沖無(wú)票收入借預(yù)收賬款負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)
然后再做發(fā)票的，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)，貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)

Happy 追問(wèn)

2022-05-07 13:43

老師，我不明白為什么要紅沖無(wú)票收入，我之前無(wú)票收入金額與開(kāi)票金額一樣，直接就當(dāng)是補(bǔ)開(kāi)發(fā)票可以嗎？不做賬務(wù)處理

郭老師 解答

2022-05-07 13:46

你好，可以的，那正規(guī)的你沒(méi)有開(kāi)發(fā)票暫估的，是不是應(yīng)該紅沖

郭老師 解答

2022-05-07 13:47

代開(kāi)了發(fā)票，那你之前的暫估應(yīng)該紅沖，即使金額是一樣的，在理論上也應(yīng)該是紅沖。

Happy 追問(wèn)

2022-05-07 14:05

我之前做的無(wú)票收入，沒(méi)有暫估

郭老師 解答

2022-05-07 14:10

你好，那你沒(méi)有發(fā)票，這個(gè)不就是暫估嗎
只要沒(méi)有發(fā)票，你賬上做了，這就是蛋鍋，就像成本費(fèi)用是一樣的。

郭老師 解答

2022-05-07 14:10

你不需要紅沖的話，那你的發(fā)票不應(yīng)該開(kāi)免稅的，一到三月份應(yīng)該開(kāi)始帶稅率的才行

Happy 追問(wèn)

2022-05-07 15:52

老師，如果我1到3月份開(kāi)帶稅率發(fā)票了，是不是就不用紅沖了？

郭老師 解答

2022-05-07 15:54

可以的，可以這么做的

Happy 追問(wèn)

2022-05-07 17:00

老師，我1月份收一年物業(yè)費(fèi)，4月份開(kāi)發(fā)票是不是來(lái)一張1到3月帶稅率發(fā)票，一張4到12月免稅發(fā)票呀？

郭老師 解答

2022-05-07 17:01

對(duì)的是的，是這么開(kāi)的。