溧 追問

2022-04-25 09:29

老師，去年我不知道這個(gè)政策，沒有享受這個(gè)稅收優(yōu)惠，今年可不可以把去年的進(jìn)項(xiàng)都加計(jì)計(jì)算五月份一起抵扣？

郭老師 解答

2022-04-25 09:30

可以的，但是你去年的那些得去稅務(wù)局修改修改12月份的申報(bào)表。

溧 追問

2022-04-25 09:31

我去年每個(gè)月都有進(jìn)項(xiàng)，只修改12月的申報(bào)表就可以么？

郭老師 解答

2022-04-25 09:33

在師大一塊修改到去年的12月份里面。

溧 追問

2022-04-25 09:35

老師不太明白，在師大一塊修改是什么意思？

郭老師 解答

2022-04-25 09:37

直接去修改12月份的
附表四，一般項(xiàng)目本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額。

溧 追問

2022-04-25 09:41

您的意思是去年12月把去年所有的進(jìn)項(xiàng)加計(jì)總額填到本期發(fā)生額中，這樣22年的期初余額和本期可抵減額就是12月的本期發(fā)生額，5月我再把今年發(fā)生的進(jìn)項(xiàng)加計(jì)計(jì)提額填到本期發(fā)生額中，這樣所有的加計(jì)計(jì)提額就都有了，當(dāng)我要抵減時(shí)在本期實(shí)際抵減額中填數(shù)字就可以，對(duì)吧？

郭老師 解答

2022-04-25 09:42

如果你之前正常交稅的話，稅務(wù)局一般會(huì)給你退稅的
12月份加計(jì)扣除了之后他會(huì)給你退稅，看你稅務(wù)局那邊的要求。

溧 追問

2022-04-25 09:43

好的老師，我是物業(yè)公司，適用的是10%的加計(jì)抵扣，不能用15%，對(duì)吧

郭老師 解答

2022-04-25 09:44

是的是的，是這么做的。

溧 追問

2022-04-25 09:45

老師，那加計(jì)抵扣需要賬務(wù)處理么？

郭老師 解答

2022-04-25 09:47

借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除貸其他業(yè)務(wù)收入或者是其他收益

借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除。

溧 追問

2022-04-25 09:47

老師，加計(jì)抵扣需要和稅務(wù)局申請(qǐng)么？還是直接填表就可以享受？

郭老師 解答

2022-04-25 09:50

一號(hào)需要在電子稅務(wù)局填寫加計(jì)扣除聲明的。

郭老師 解答

2022-04-25 09:50

需要在電子稅務(wù)局填寫加計(jì)扣除聲明。

溧 追問

2022-04-25 10:09

那我現(xiàn)在填加計(jì)扣除聲明去年的進(jìn)項(xiàng)還可以像上面操作來加計(jì)抵扣么？

郭老師 解答

2022-04-25 10:11

可以的，可以這么做。