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送心意

venus老師

職稱中級會計師

2022-04-16 09:55

30欄是本期繳納上期稅額

眠襲 追問

2022-04-16 09:56

那小微企業(yè)享受延緩繳納政策,沒有繳納的話就是填0咯?

venus老師 解答

2022-04-16 11:10

對的同學(xué),是這樣的

眠襲 追問

2022-04-16 11:56

謝謝老師,假如我1月份增值稅是1k 2月份的繳費了,3月份申報的時候我就在30欄填了1000 結(jié)果月底又因為政策退回來了,那我這個月申報的時候需不需要在30欄那寫-1000,到時再繳的時候再按成功繳的填寫

眠襲 追問

2022-04-16 11:56

謝謝老師,假如我1月份增值稅是1k 2月份的時候申報成功繳費了,3月份申報的時候我就在30欄填了1000 結(jié)果月底又因為政策退回來了,那我這個月申報的時候需不需要在30欄那寫-1000,到時再繳的時候再按成功繳的填寫

venus老師 解答

2022-04-16 11:58

你好,不用填寫  同學(xué)

眠襲 追問

2022-04-16 12:01

好的,謝謝老師

venus老師 解答

2022-04-16 12:39

不用客氣祝你生活愉快

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相關(guān)問題討論
您好, 是的,就是你說這樣的
2024-03-09 13:01:38
學(xué)員你好,增值稅申報就是計算增值稅應(yīng)納稅額并申報。這個沒啥區(qū)別。
2022-01-07 16:39:16
30欄是本期繳納上期稅額
2022-04-16 09:55:17
增值稅申報表是指納稅人在每一期報稅期限內(nèi)根據(jù)相關(guān)稅收征收法律、法規(guī)要求填寫的稅收申報表,主要用于納稅人申報當期應(yīng)納稅款額及通過各種扣除抵減的稅收減免額,以便稅務(wù)機關(guān)核實納稅人當期應(yīng)納稅款額。 申請增值稅留抵退稅的納稅人在填寫增值稅申報表時,需要先填寫抵減項目欄,具體來說,首先在銷項稅額抵減欄填寫本期應(yīng)納稅額,然后在進項稅額抵減欄填寫本期可抵減進項稅額;最后在留抵稅額抵減欄填寫本期可留抵退稅額,即可抵減上限,即本期應(yīng)納稅額減去可抵減進項稅額的差額。 此外,根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第二十八條的規(guī)定,納稅人應(yīng)當在報送稅務(wù)機關(guān)指定的會計憑證或者其他用于證明減免稅額的憑證時,提交適當?shù)臅嫔暾垼暾垥鴳?yīng)當包括納稅人的情況、減免稅額的種類和數(shù)額以及相應(yīng)的證據(jù)等內(nèi)容。 拓展知識:增值稅留抵退稅是指納稅人繳納的本期增值稅較上一期累計應(yīng)納稅額多出部分,經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核后,將多出部分退還給納稅人的稅收減免形式。
2023-02-27 15:29:19
明白了,那我如果是預(yù)繳的增值稅,我應(yīng)該怎么填報呢?
2023-07-20 12:20:19
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