地上的玫瑰枯萎 追問

2022-04-15 13:33

稅收金額按計(jì)提數(shù)對(duì)吧？不是按實(shí)際數(shù)嗎？

張壹老師 解答

2022-04-15 13:41

你好，工資是按你實(shí)際生發(fā)生的金額，也就是應(yīng)付職工薪酬－工資的貸方累計(jì)發(fā)生額填的，你的會(huì)計(jì)和稅收是一樣的．
你提了工資沒發(fā)，是延遲發(fā)放，不影響你實(shí)際發(fā)生的金額

地上的玫瑰枯萎 追問

2022-04-15 13:48

22年計(jì)提1100  實(shí)際發(fā)放900  在23年1月發(fā)放100  是這樣情況  賬載金額是1100對(duì)吧？實(shí)際發(fā)生額是1000嗎？稅收金額也是1000嗎？

張壹老師 解答

2022-04-15 13:56

你好，你余下200萬不發(fā)出去嗎，如果不發(fā)出去，你要做沖銷的，要按1000填寫．

地上的玫瑰枯萎 追問

2022-04-15 13:58

是22年計(jì)提1100  22年實(shí)際發(fā)900  在23年1月又發(fā)100

張壹老師 解答

2022-04-15 14:00

是的，你實(shí)際發(fā)了1000萬，還有100萬如果要發(fā)給員工，就填1100萬，如果余下的100萬不發(fā)了，那你要沖銷，按1000萬填報(bào)