單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:07

到2021年稅務(wù)報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的時(shí)候，需要調(diào)整期初數(shù)據(jù)嗎

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:07

2022年報(bào)2021年年報(bào)時(shí)

辜老師 解答

2022-04-15 12:12

不需要調(diào)整期初數(shù)的

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:15

謝謝老師，那稅務(wù)局上，2021年年報(bào)利潤(rùn)表期初數(shù)據(jù)和納稅調(diào)整后的數(shù)據(jù)對(duì)不上怎么辦呢

辜老師 解答

2022-04-15 12:20

一個(gè)是財(cái)務(wù)口徑，一個(gè)稅務(wù)口徑，這個(gè)是會(huì)不一致的

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:27

老師，那2022年做2021年匯算清繳時(shí)，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損表2020年的數(shù)據(jù)要修改嗎

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:34

老師，那修改了2020年的匯算清繳，對(duì)2021年的匯算清繳有數(shù)據(jù)需要修改期初數(shù)據(jù)嗎

辜老師 解答

2022-04-15 12:46

更正匯算清繳的數(shù)據(jù)，如果未彌補(bǔ)虧損金額動(dòng)了，對(duì)后面年度匯算清繳的數(shù)據(jù)是有影響的

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 12:48

老師：稅局通知我們，公司20年收到的普通發(fā)票是虛開的，去稅務(wù)局調(diào)整申報(bào)表后，21年需要做帳務(wù)處理嗎，調(diào)整的會(huì)計(jì)憑證怎么做？公司一直彌補(bǔ)以前年度虧損，不繳稅

單純的哈密瓜 追問

2022-04-15 13:01

老師您好？

辜老師 解答

2022-04-15 13:56

這個(gè)不需要調(diào)賬的，你調(diào)增應(yīng)納稅所得額就可以