你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應(yīng)該在次月做會計分錄：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅貸：營業(yè)外收入（2級科目免稅收入嗎）

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2022-04-13 20:04

你好，是小規(guī)模納稅人開具的普通發(fā)票，免征的增值稅嗎？

舒適的自行車追問

2022-04-13 20:07

是的老師，小規(guī)模

鄒老師解答

2022-04-13 20:10

你好，那應(yīng)當(dāng)這樣做分錄
實現(xiàn)收入的時候，借：應(yīng)收賬款等科目，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
減免增值稅的時候，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：營業(yè)外收入—增值稅減免

舒適的自行車追問

2022-04-13 20:20

謝謝老師

鄒老師解答

2022-04-13 20:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。

舒適的自行車追問

2022-04-13 20:21

減免分錄是在交稅的月份做嗎還是在實現(xiàn)收入的時候做？

鄒老師解答

2022-04-13 20:23

你好，是確定不需要繳納增值稅的月份做

精選問題

請問期間明細(xì)表中福利費(fèi)填報在哪個位置問

那個是填在職工薪酬里邊答
匯算清繳，工商年報，年檢怎么操作？這個圖片里是什么問

你好，需要彌補(bǔ)虧算的，先做會匯算清繳再季報，否者不要緊順序上答
老師1月份走的勞務(wù)費(fèi)，借:管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸:銀問

您好，這個是你們支付的兼職費(fèi)，是吧答
老師，請問一月份扣繳了上年度的一筆企業(yè)所得稅，但問

補(bǔ)計提所得稅借：利潤分配-未分配利潤貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅補(bǔ)稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 ? ? ? 貸：銀行存款答
老師，我們以前的會計都是按計提的工資申報的個稅，問

您好，都是這樣的，用計提的來申報答

你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應(yīng)該在次月做會計分錄：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅貸：營業(yè)外收入（2級科目免稅收入嗎）

請問期間明細(xì)表中福利費(fèi)填報在哪個位置問

匯算清繳，工商年報，年檢怎么操作？這個圖片里是什么問

老師1月份走的勞務(wù)費(fèi)，借:管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸:銀問

老師，請問一月份扣繳了上年度的一筆企業(yè)所得稅，但問

老師，我們以前的會計都是按計提的工資申報的個稅，問

在線提問累計解決 116247個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應(yīng)該在次月做會計分錄：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：營業(yè)外收入（2級科目免稅收入嗎）

請問期間明細(xì)表中福利費(fèi)填報在哪個位置 問

匯算清繳，工商年報，年檢怎么操作？這個圖片里是什么 問

老師1月份走的勞務(wù)費(fèi)，借:管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸:銀 問

老師，請問一月份扣繳了上年度的一筆企業(yè)所得稅，但 問

老師，我們以前的會計都是按計提的工資申報的個稅， 問

在線提問 累計解決 116247個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請?zhí)顚懯謾C(jī)號，解答成功后可以快速查看答案。

你好老師，開具增值稅普票的免稅收入應(yīng)該在次月做會計分錄：借：應(yīng)交稅金-未交增值稅貸：營業(yè)外收入（2級科目免稅收入嗎）

請問期間明細(xì)表中福利費(fèi)填報在哪個位置問

匯算清繳，工商年報，年檢怎么操作？這個圖片里是什么問

老師1月份走的勞務(wù)費(fèi)，借:管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸:銀問

老師，請問一月份扣繳了上年度的一筆企業(yè)所得稅，但問

老師，我們以前的會計都是按計提的工資申報的個稅，問

在線提問累計解決 116247個問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？