Dawn. 追問

2022-04-12 20:34

老師，員工餐使用了1000牛羊肉，這1000是含票面3%稅額的，請問對應(yīng)管理費(fèi)用－福利費(fèi)怎么計(jì)算?

文老師 解答

2022-04-12 20:41

您這專票的只能抵扣3%的，不可以按9%計(jì)算抵扣的

Dawn. 追問

2022-04-12 20:47

老師，這個(gè)是農(nóng)產(chǎn)品專票為什么不是按9％抵扣?

文老師 解答

2022-04-12 20:55

收到的專票的，就按專票上的稅率抵扣，收到的是免稅農(nóng)產(chǎn)品普票的可以計(jì)算抵扣

Dawn. 追問

2022-04-12 21:10

老師，免稅農(nóng)產(chǎn)品普票如果是個(gè)體戶批發(fā)的農(nóng)產(chǎn)品，也能按9%計(jì)算抵扣嗎？

文老師 解答

2022-04-12 21:27

同學(xué)您好，不是自產(chǎn)自銷的，他們不可以開免稅的

Dawn. 追問

2022-04-12 21:35

老師，請?jiān)倏聪挛野l(fā)的3%專票圖片，您不覺得它是按9%計(jì)算抵扣的農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票嗎？

文老師 解答

2022-04-12 21:48

是增值稅專用發(fā)票的，就按發(fā)票抵扣的