如歌 追問

2022-04-12 11:28

老師，是2月收到發(fā)票先沖銷了，再做一次：借管理費用—水電費   貸：銀行存款嗎

如歌 追問

2022-04-12 11:31

可不可以直接1月做分錄
借：稅金及附加
貸：應交稅費—應交水利建設基金
借：應交稅費—應交水利建設基金
       管理費用—水電費
貸：銀行存款
然后2月拿到發(fā)票直接貼憑證后面，2月就不處理了

小萬老師 解答

2022-04-12 12:00

管理費用在2月是先做了一筆負數(shù)，再做一筆正數(shù)，二者相抵哈

小萬老師 解答

2022-04-12 12:03

你這2月才支付電費哈，不能是銀行存款，在1月做了銀行存款，與實際存款數(shù)不等哈。你可以在貸方記一個其他應付款，然后發(fā)票金額與記得數(shù)字是一樣的話，就直接將發(fā)票放到后面，然后2月是借其他應付款  貸銀行存款。你之前是用的其他應收款（暫估） ，有個暫估明細哈

如歌 追問

2022-04-12 16:32

沖銷時，應交稅務—應交水利建設基金用不用沖銷

小萬老師 解答

2022-04-12 16:58

不用沖銷的水利建設基金

如歌 追問

2022-04-12 17:00

不沖銷么，銀行存款不對啦

小萬老師 解答

2022-04-12 17:07

你不是貸方做的貸：其他應收款（暫估）嘛，你本來在1月就不應該貸方用銀行存款科目

如歌 追問

2022-04-12 17:11

好吧，謝謝老師

小萬老師 解答

2022-04-12 17:23

不客氣哈，給個五星好評唄，謝謝啦