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送心意

劉艷紅老師

職稱中級會計師

2022-04-12 10:53

補(bǔ)繳增值稅
借:以前年度損益調(diào)整  
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅  

繳納
借:應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅  
貸:銀行存款

結(jié)轉(zhuǎn)
借:利潤分配---未分配利潤 
貸:以前年度損益調(diào)整

jw 追問

2022-04-12 10:56

借:以前年度損益調(diào)整0.11貸:應(yīng)交增值稅未交增值稅0.11
借:利潤分配~未分配利潤0.11貸以前年度損益調(diào)整0.11

jw 追問

2022-04-12 10:57

這樣對嘛?稅交過了

劉艷紅老師 解答

2022-04-12 10:59

你要把前面銀行存款那筆先沖掉, 要不然,你這個應(yīng)交稅費(fèi)平不了賬,會掛在賬上的。

jw 追問

2022-04-12 11:17

已經(jīng)交過了,這個0.11

jw 追問

2022-04-12 11:17

只不過未交增值稅是-0.11

劉艷紅老師 解答

2022-04-12 11:18

哦,那你上面那個分錄是可以的。

jw 追問

2022-04-12 11:34

去年多計提的城市垃圾處置費(fèi),怎么做分錄呢

劉艷紅老師 解答

2022-04-12 11:39

你把多計提的做負(fù)數(shù)分錄就可以了

jw 追問

2022-04-12 11:59

不需要通過以前年度損益調(diào)整了嘛?

劉艷紅老師 解答

2022-04-12 12:01

這個不用了,你是多計提了,直接沖掉就可以了

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你好 科目和財務(wù)處理不一樣? 選擇哪個準(zhǔn)則 就按哪個準(zhǔn)則 做賬??
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您好,這個是可以后期調(diào)整的
2023-12-18 12:03:14
您好,用“勞務(wù)成本”就選擇企業(yè)會計準(zhǔn)則,不用就選擇小企業(yè)會計準(zhǔn)則
2023-12-04 23:15:01
你好, 是不可以的,要完整保持一致用一套標(biāo)準(zhǔn)
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