李霞老師 解答

2022-04-11 10:56

你先告訴我這個原因，我再跟你說怎么調(diào)。

葉子 追問

2022-04-11 10:58

奧  我給寫錯了  不是負(fù)數(shù)

葉子 追問

2022-04-11 11:01

是去年的 憑證 不用 沖回，  只是做一個 銷項的 分錄嗎   借 ：利潤分配-未分配利潤 105.93   貸：應(yīng)交增值稅-銷項金額 105.93  這樣對嗎

李霞老師 解答

2022-04-11 11:02

那你可以這樣
借營業(yè)外收入
或者利潤分配未分配利潤，
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項。

葉子 追問

2022-04-11 11:05

不明白  這是要沖回 去年的分錄呢 還是什么意思 呢 您給我的分錄 金額 我應(yīng)該寫什么呢

李霞老師 解答

2022-04-11 11:12

分?jǐn)?shù)我寫給你了，因為你你不是要體現(xiàn)出應(yīng)交稅費來嘛。金額的話，你是一般納稅人還是小規(guī)模？我給你算的金額怎么和你的不太一樣，我看你做的那個評論就是對的。

葉子 追問

2022-04-11 12:27

我們是一般納稅人

葉子 追問

2022-04-11 12:28

您給我的那個分錄，借：營業(yè)外收入     這個我不太明白

李霞老師 解答

2022-04-11 12:31

你好，如果是當(dāng)年的話，就是營業(yè)外收入，如果跨年了，就進入到利潤分配里面。

葉子 追問

2022-04-11 13:13

我這是去年的 手續(xù)費 返還，當(dāng)時 憑證  借：銀行存款  貸 ：營業(yè)外收入，這么做的，您是說 去年的 憑證 在今年不用 沖回，  只是做一個 銷項的 分錄對嗎   借 ：利潤分配-未分配利潤 105.93   貸：應(yīng)交增值稅-銷項金額 105.93

李霞老師 解答

2022-04-11 13:22

說對的。憑證是對的，同學(xué)

葉子 追問

2022-04-11 13:36

但是 如果不用以前年度損益科目，直接用利潤分配，這樣 不是影響今 年的利潤分配嗎

葉子 追問

2022-04-11 13:38

還有就是 這個摘要怎么寫呢  是寫 調(diào)整 2021年個稅返還手續(xù)費嗎

李霞老師 解答

2022-04-11 13:59

這個會影響到利潤分配科目的，會影響的，但是你用以前年度損益調(diào)整的話，他最終也是轉(zhuǎn)到利潤分配里面的呀。

李霞老師 解答

2022-04-11 13:59

對你那個摘要這樣寫就可以。

葉子 追問

2022-04-11 14:09

就是說  這筆業(yè)務(wù)是去年的  在今年調(diào)整 直接進入到 利潤分配  這個不是 直接影響到今年的利潤分配嗎  這樣可以嗎

李霞老師 解答

2022-04-11 14:16

對，寄到直接寄到利潤分配里面，然后它會影響你的利潤分配這個科目的。