老師我公司是小規模納稅人，1月份開專票22萬，普票5萬。1月末做賬增值稅需要結轉嘛？還是等到3月末來結轉

星空 追問

2022-04-07 19:27

老師直接就是應交稅費-應交增值稅（小規模）？

東老師 解答

2022-04-07 19:27

對，直接這個科目核算就行

星空 追問

2022-04-07 19:28

老師公司還沒有收入，需要做季度所得稅申報嗎？

東老師 解答

2022-04-07 19:30

沒有收入的話，也是該申報申報的。

星空 追問

2022-04-07 19:32

利潤是負數怎么申報呢

東老師 解答

2022-04-07 19:33

按照負數申報就行了

星空 追問

2022-04-07 19:33

那就不用交所得稅了？

東老師 解答

2022-04-07 19:33

對，負數就不需要交稅了