優(yōu)雅的柚子 追問

2022-04-07 15:34

謝謝老師，要怎么記賬呢

辜老師 解答

2022-04-07 15:35

你是材料發(fā)票，還是費(fèi)用發(fā)票

優(yōu)雅的柚子 追問

2022-04-07 15:38

比如買的固定資產(chǎn)，付款的時候做的借：應(yīng)付，貸：銀行存款，發(fā)票沒拿到的時候，外賬會計在1月份的時候就把進(jìn)項抵扣了，我現(xiàn)在收到發(fā)票要怎么做

辜老師 解答

2022-04-07 15:48

借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅，貸：應(yīng)付賬款

優(yōu)雅的柚子 追問

2022-04-07 17:20

老師，關(guān)鍵我們的抵扣聯(lián)已經(jīng)抵扣掉了，入賬的進(jìn)項稅不能一直都掛著呀

辜老師 解答

2022-04-07 17:21

進(jìn)項稅是月末需要交納增值稅的時候，會結(jié)平的啊

優(yōu)雅的柚子 追問

2022-04-07 18:20

就是沒結(jié)平。我現(xiàn)在從外賬手上接過來的賬，發(fā)現(xiàn)他之前做的賬上的進(jìn)項稅比交到我手上的未抵扣的金額還大，還有發(fā)票未入賬，他在勾選平臺直接勾選抵扣了，現(xiàn)在發(fā)票入賬的話，進(jìn)賬就更大了

辜老師 解答

2022-04-08 08:09

那你這個要檢查哪些漏入賬的額

優(yōu)雅的柚子 追問

2022-04-08 08:31

謝謝老師，我現(xiàn)在賬上進(jìn)項多，但是抵扣聯(lián)沒有那么多金額

辜老師 解答

2022-04-08 09:58

你核對一下，你每個月認(rèn)證抵扣的明細(xì)和賬面確認(rèn)的進(jìn)項稅明細(xì)，看那些是沒有認(rèn)證抵扣的發(fā)票，計入了進(jìn)項稅里面