Ellen 追問

2022-04-06 19:07

固定資產(chǎn)報(bào)損，不需要轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理嗎？

郭老師 解答

2022-04-06 19:12

你好，需要的，你得處理了之后才一塊做
你的固定資產(chǎn)清理沒法處理啊，這個(gè)月末一般沒有余額的。

Ellen 追問

2022-04-06 19:20

那這個(gè)月剛好3月底，要申報(bào)企業(yè)所得稅，申報(bào)所得稅的時(shí)候需要填資產(chǎn)損失嗎？

郭老師 解答

2022-04-06 19:31

不需要你沒有處置完畢的

Ellen 追問

2022-04-06 19:38

那如果就這樣報(bào)廢，也不準(zhǔn)備變賣，會(huì)計(jì)分錄怎么做？

郭老師 解答

2022-04-06 19:38

你有報(bào)廢的證明借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)
借營(yíng)業(yè)外支出
貸固定資產(chǎn)

郭老師 解答

2022-04-06 19:39

借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理
最后一個(gè)分錄

Ellen 追問

2022-04-06 19:43

那如果賬務(wù)已經(jīng)做了營(yíng)業(yè)外支出，企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額也已經(jīng)減了，企業(yè)所得稅申報(bào)還需要填資產(chǎn)損失申報(bào)嗎？

郭老師 解答

2022-04-06 20:03

對(duì)的需要填寫105090那個(gè)表格。