聶向普 追問

2022-03-30 08:11

老師，我舉個(gè)例子，員工工資8000元，社保是500元，個(gè)人部分200，公司部分300，實(shí)際發(fā)放7500元，您幫我寫下分錄吧（包含金額），計(jì)提和發(fā)放的。社保有公司承擔(dān)。謝謝

李霞老師 解答

2022-03-30 08:27

借。管理費(fèi)用-職工工資7700
貸應(yīng)付職工薪酬-職工工資，7700
借管理費(fèi)用-社保費(fèi)300
貸應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)。300

李霞老師 解答

2022-03-30 08:28

借，應(yīng)付職工薪酬-職工工資7700
應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)300
貸，銀行存款8000

聶向普 追問

2022-03-30 08:36

老師，就是說個(gè)人承擔(dān)的部門不通過其他應(yīng)收款提現(xiàn)了，直接通過應(yīng)付職工薪酬-職工工資這個(gè)科目，對(duì)吧

李霞老師 解答

2022-03-30 08:47

對(duì)的，就是就少了一個(gè)其他應(yīng)收款那個(gè)往來科目。