雨滴 追問

2022-03-25 10:42

哪些情況做到營業(yè)外支出，需要納稅調(diào)增

蔣飛老師 解答

2022-03-25 10:50

需要提供證明資料的
比如對方是公司破產(chǎn)
或是個人死亡

雨滴 追問

2022-03-25 10:51

我看對方移交過來有些當(dāng)時沒有發(fā)票，已付款，估計是收不到發(fā)票了，移交賬務(wù)時，對方直接做借營業(yè)外支出，貸其他應(yīng)收款，這種要納稅調(diào)增嗎

雨滴 追問

2022-03-25 10:52

對方財務(wù)調(diào)往來賬到營業(yè)外支出，什么證明資料都沒有，前面提到的10多萬的也沒有證明資料

雨滴 追問

2022-03-25 10:54

今年做匯算清繳都不清楚要怎么處理

蔣飛老師 解答

2022-03-25 10:58

沒有證明資料，那就需要納稅調(diào)整了

雨滴 追問

2022-03-25 11:05

這家公司是一般納稅人小微企業(yè)，那這些營業(yè)外支出調(diào)整要在納稅調(diào)整明細(xì)表行27與取得收入無關(guān)支出，賬載金額按這個營業(yè)外支出金額，調(diào)增金額就這個這個賬載金額嗎

蔣飛老師 解答

2022-03-25 11:49

是的，你的理解很對