微信用戶 追問

2022-03-21 16:37

更正申報 那多交稅款是可以退回來？

郭老師 解答

2022-03-21 16:38

這個不一定，你得問下你稅務局能給你退下來吧。

微信用戶 追問

2022-03-21 16:47

但這個是去年的工資費用了，更正去年個稅申報改為7500，那去年管費-工資已結轉損益 也申報電子稅務局財務數(shù)據(jù)了，賬務怎么調整呢

郭老師 解答

2022-03-21 16:52

匯算清繳之前能發(fā)下去嗎

微信用戶 追問

2022-03-21 16:53

老師，你是不是回復錯了

郭老師 解答

2022-03-21 16:54

沒有回復錯的，你匯算清繳之前能把這些工資發(fā)下去嗎？

郭老師 解答

2022-03-21 16:55

你去年計提的工資在今年發(fā)下去，借應付職工薪酬、工資貸、銀行存款就可以抵扣企業(yè)所得稅，和擬申報的個稅沒有關系。

微信用戶 追問

2022-03-21 17:03

是這樣的：去年計提應發(fā)一位員工個稅是一萬二，申報繳納了他兩百多個稅，今年一月才發(fā)他工資本來發(fā)一萬二的 實際只發(fā)了7500，這個多申報他收入也就多繳納他個稅了，怎么處理呢

郭老師 解答

2022-03-21 17:04

去更正申報自然人電子稅務局就可以的，如果是多計提了借應付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤，企業(yè)所得稅匯算清繳調增。

微信用戶 追問

2022-03-21 17:04

計提該員工應發(fā)收入一萬二，不是個稅一萬二

郭老師 解答

2022-03-21 17:08

你好還是按照上面的就可以噠。你計提的工資借管理費用貸，應付職工薪酬工資吧，你多計提了，少發(fā)放了，那得需要紅沖跨年的用以前年度損益調整或者是利潤分配小企業(yè)會計準則用利潤分配未分配利潤。