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dizzy老師

職稱： 注冊會計師專業階段

2022-03-20 18:52

借：低值易耗品 707.96
       應交稅費-待認證進項 92.04
貸：銀行存款 800
五五攤銷法
借：管理費用353.98
貸：低值易耗品-電話

喔 追問

2022-03-20 19:03

那需要去認證呢

dizzy老師 解答

2022-03-20 19:04

借：應交稅費-進項
貸：應交稅費-待認證進項

喔 追問

2022-03-20 19:16

用于員工福利的這部分稅，是怎么處理呢

喔 追問

2022-03-20 19:19

若這部分商品是不能抵扣的

dizzy老師 解答

2022-03-20 19:25

做進項轉出
借：管理費用
貸:應交稅費-進項轉出

喔 追問

2022-03-20 19:29

不能直接在認證的時候改稅額嗎？

dizzy老師 解答

2022-03-20 19:34

不呢，這樣不能體現完整性

喔 追問

2022-03-20 19:42

而且做進項稅額轉出：不應該是：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

dizzy老師 解答

2022-03-20 19:51

你之前認證了進項稅額啊

喔 追問

2022-03-20 19:53

對啊，就是認證了

dizzy老師 解答

2022-03-20 20:05

你認證的在借方全部，那轉出不是要進貸方出去么

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相關問題討論
你好 可以的，這兩種是一樣使用的
2022-01-16 12:31:13
你好 1. 可以申請專票的 2. 是的 要繳納增值稅 和附加稅的 3. 現在小規模都可以領取專票自開的。 所以 這個可以自己領取的
2020-06-28 16:21:48
你好！其實應用上沒有什么區別。但是數電發票不需要依靠開票盤和開票軟件。后者則還需要
2023-07-06 08:02:30
你好，可以開專票，最好不要接受專票。
2022-03-10 11:28:12
同學，你們收到的發票在發票確認平臺沒有顯示是嗎
2022-10-24 17:24:36
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