老師20年年度虧損40萬，21年盈利5萬，22年第一季度盈利7萬，所得稅用交嗎？

海闊天空 追問

2022-03-18 14:30

如果要交的話，按多少的稅點交啊老師，小規模企業。

海闊天空 追問

2022-03-18 14:32

前面不是有虧損嗎？不是可以彌補嗎老師？為什么，還要交稅？

劉艷紅老師 解答

2022-03-18 14:34

20年的40已經彌補21年的了呀，要不然你21年怎么會盈利了，后面盈利的都需要交稅，按2.5個點交。

海闊天空 追問

2022-03-18 14:49

老師，這個彌補是怎么彌補啊？比如我20年成立的公司虧了40多萬，沒有交稅，21年匯算清繳調增了8萬。21年末盈利5萬。是不是21年的去彌補20年的虧損。那不是該沒有彌補完的呢？不是還有剩余嗎？22年一季度雖然盈利了7萬，不是不用交嗎？我搞不清楚。

劉艷紅老師 解答

2022-03-18 14:56

是你寫的這樣，可以彌補五年，可以不用交稅。

海闊天空 追問

2022-03-18 15:11

老師，我還是特別疑惑，有的人說用交，20年虧損40萬，說21年雖然盈利5萬，但是22年去做21年匯算清繳的時候，21年去彌補20年，雖然沒有彌補完。但是22年是今年的第一季度盈利了就要交稅，等到22年結束，年底看是盈利還是虧損，23年匯算清繳時再調整。我也不知道怎么辦了

劉艷紅老師 解答

2022-03-18 15:12

如果你這個季度盈利了，利潤表會自動把去年虧損的抵掉的，這樣就不用交稅了。我每次申報就是這樣的。

海闊天空 追問

2022-03-18 15:21

那就是說不用是嗎老師，但是21年的匯算清繳還沒做。20年虧40萬，21年盈5萬，22年第一季盈利7萬，確定不用交誰？

劉艷紅老師 解答

2022-03-18 15:22

你填利潤表時，沒帶出數據來嗎？應該是帶出來了，自已抵扣了，就不用交了。

海闊天空 追問

2022-03-18 15:36

好的，知道了老師

劉艷紅老師 解答

2022-03-18 15:40

不客氣，很高興幫你解答。