你好，公司是小規(guī)模納稅人，想問下一個(gè)都沒有開發(fā)票的話，收入怎么入賬？無票收入怎么做賬？

小萬老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2022-03-18 13:16

同學(xué)你好，收入的話作為無票收入入賬。做外賬的話，就是把公戶上的收入做分錄借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入-無票收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻追問

2022-03-18 13:20

沒有票應(yīng)交稅費(fèi)填多少？？憑證后面貼銀行流水？

小萬老師解答

2022-03-18 13:21

用公戶上的金額/（1+1%）*1%就是增值稅稅額

小萬老師解答

2022-03-18 13:22

不是貼銀行流水，是貼銀行回單

嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻追問

2022-03-18 13:24

哦哦，對(duì)月底再把應(yīng)交稅費(fèi)清了，，您說我公司要是每個(gè)月都不往外開發(fā)票有影響嗎？？顧客也不要

嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻追問

2022-03-18 13:27

新開公司必須買稅盤嗎？

小萬老師解答

2022-03-18 13:29

季度末如果不用交稅（季度不超45萬的普票免稅），的分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入。如果需要交稅，在交稅的當(dāng)月（就是季度結(jié)束后的首月）的分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸銀行存款

小萬老師解答

2022-03-18 13:32

不對(duì)外開票的話，全是報(bào)未開票收入的話，可能會(huì)引起懷疑，是不是有的為開票收入沒報(bào)，長時(shí)間不開票，更有風(fēng)險(xiǎn)。客戶不要票，你可以把他開出來，普票第一聯(lián)自己做賬，第二聯(lián)自己留著（第二聯(lián)客戶以后要的話，就給他）

嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻嘻追問

2022-03-18 14:38

好的，非常感謝

小萬老師解答

2022-03-18 14:45

不客氣的哈，給個(gè)五星好評(píng)唄，謝謝啦