Moya老師 解答

2022-03-14 14:37

其次，實(shí)收資本，資本公積，利潤(rùn)分配，你把借方余額期末都寫到貸方了，調(diào)整下就好了

微信用戶 追問(wèn)

2022-03-14 14:40

他們不是所有者權(quán)益嗎，期末余額不是在貸方嗎

Moya老師 解答

2022-03-14 14:42

他們是所有者權(quán)益沒錯(cuò)，但本期發(fā)生額是在借方，期末數(shù)是期初數(shù)和本期數(shù)合計(jì)的余額，并不影響科目方向。

微信用戶 追問(wèn)

2022-03-14 14:44

那這樣也不平衡啊

Moya老師 解答

2022-03-14 14:48

你好，這個(gè)題目沒有給期初數(shù)，你的期末余額和本期發(fā)生數(shù)是一致的，不能做借貸相抵。應(yīng)付賬款、銀行存款、實(shí)收資本還是不對(duì)。

微信用戶 追問(wèn)

2022-03-14 14:51

那應(yīng)該怎么寫呢，我聽不懂啊

Moya老師 解答

2022-03-14 14:54

本期發(fā)生額借貸不變，過(guò)到期末余額列。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)，期末余額和本期發(fā)生額是一樣的

Moya老師 解答

2022-03-14 14:55

例如，應(yīng)付賬款期末數(shù)是，借150000，貸40000，而不是你寫的借110000

微信用戶 追問(wèn)

2022-03-14 15:03

這樣對(duì)嗎，如果沒有期初數(shù)，是不是本期發(fā)生額和期末余額是一致的

Moya老師 解答

2022-03-14 15:04

就是這個(gè)意思，完全正確。

微信用戶 追問(wèn)

2022-03-14 15:05

好的  謝謝老師

Moya老師 解答

2022-03-14 15:09

好的好的，不用客氣