honey 追問(wèn)

2022-03-09 16:03

進(jìn)項(xiàng)留抵呢，直接進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到未交增值稅借方？不用做會(huì)計(jì)分錄？

郭老師 解答

2022-03-09 16:03

進(jìn)項(xiàng)可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額表示，劉迪。

honey 追問(wèn)

2022-03-09 16:09

麻煩老師，這是之前的增值稅科目余額，前會(huì)計(jì)每月都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，交稅通過(guò)已交稅金科目。如何結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)整增值稅借方余額是11萬(wàn)多呢

郭老師 解答

2022-03-09 16:11

把你的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后交稅的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅金。

honey 追問(wèn)

2022-03-09 16:15

貸記應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交稅金？

郭老師 解答

2022-03-09 16:16

應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金做這個(gè)。

honey 追問(wèn)

2022-03-09 16:21

抵減稅額也叫轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅？

郭老師 解答

2022-03-09 16:21

不是的，抵減稅額是單獨(dú)的科目。

honey 追問(wèn)

2022-03-09 16:34

說(shuō)錯(cuò)了，我說(shuō)的是應(yīng)交稅金好—增值稅-減免稅額。最后繳納時(shí)借：未交稅金貸：已交稅金，結(jié)轉(zhuǎn)后已交稅金還有貸方余額11萬(wàn)多是怎么回事，之前的進(jìn)項(xiàng)留抵都不反應(yīng)，還有加計(jì)扣除的也不反應(yīng)

郭老師 解答

2022-03-09 16:38

你好，這個(gè)是免稅的，比如你金稅盤(pán)減免，就做這個(gè)科目。

郭老師 解答

2022-03-09 16:38

這個(gè)減免稅款也是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅和銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)是一樣的。