月半彎 追問

2022-03-07 16:20

那是 借以前年度損益調(diào)整 貸主營業(yè)務(wù)收入  借利潤分配=未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整 嗎？

那稅務(wù)查賬的時(shí)候我直接給他們看審計(jì)報(bào)告 沒有明細(xì)可以嗎？

沒有按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則 會(huì)產(chǎn)生罰款、滯納金嗎？

meizi老師 解答

2022-03-07 16:23

你好；  你這個(gè)收入是 實(shí)際產(chǎn)生了嗎？ 你款收到了沒有   

月半彎 追問

2022-03-07 16:37

收到了老師，，，

月半彎 追問

2022-03-07 16:38

這個(gè)業(yè)務(wù)是2021年9月份完成了  11月份進(jìn)行了測繪算出最終 方量，12月份出具審計(jì) 報(bào)告 元月份開票、匯款的，平時(shí)沒做賬

meizi老師 解答

2022-03-07 16:41

   你好； 收到 就做 ：借     銀行存款貸 以前年度損益調(diào)整；  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。  借   以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)  - 應(yīng)交 企業(yè)所得稅；  應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加  ； 繳納 借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。   應(yīng)交稅費(fèi)  - 應(yīng)交 企業(yè)所得稅；  應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加  貸銀行存款   

月半彎 追問

2022-03-07 16:48

匯繳清算時(shí)填本年收入里直接將這筆錢加進(jìn)去就可以嗎？跟第四季度報(bào)的不一樣 影響大嗎？

meizi老師 解答

2022-03-07 16:57

你好； 是的。 在你21年年報(bào)直接 填寫數(shù)據(jù)去報(bào) 如果稅務(wù)局對(duì)比有差異； 到時(shí)你還得去改4季度季報(bào)的