躺過 追問

2022-03-01 15:53

老師，因為公司是一般納稅人，買鴨蛋時，想抵扣銷項增值稅。該怎么操作

美橙老師 解答

2022-03-01 15:57

如果對方是開出的免稅普票，你方不可以抵扣銷項，如果對方放棄免稅，開專票，你方取得可以計算抵扣進項。零售新鮮蛋是免稅的，對方如果開專票，意味著對方要繳稅。

躺過 追問

2022-03-01 16:02

老師，農(nóng)村合作社給開的免稅票也不能抵扣嗎？

美橙老師 解答

2022-03-01 16:09

如果你從農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者或合作社購入的其自產(chǎn)的蛋，是可以按9%計算扣除的。進行增值稅納稅申報時填在《增值稅納稅申報表附列資料（二）》（本期進項稅額明細）中第6欄“農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票”。

躺過 追問

2022-03-01 17:44

非常感謝老師，我收到進貨普票真99990，是合作社開的。我是按99990直接乘9％＝8999.1抵扣嗎

美橙老師 解答

2022-03-01 17:57

是的，按99990直接乘9％＝8999.1抵扣。