您好，老師請教一個問題，我20年暫估了一筆， 借：成本 貸：應付 匯繳的時候我把暫估的成本調增了，我暫估的那筆分錄還用調整嗎，如果不調整我應付那一直走掛賬，調整的話怎么調

陪你考證的初級班主任 追問

2022-02-28 16:35

還需要調整未分配利潤嗎？我匯繳的時候已經把暫估的調增了

郭老師 解答

2022-02-28 16:36

好不需要調整的，其他的不用做。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-02-28 17:56

那我應付賬款這個科目一直有余額？

郭老師 解答

2022-02-28 17:58

調整了之后，應付賬款沒有余額，你上一年有貸方余額，現在有借方余額。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-01 10:03

那我這個分錄怎么做   20年暫估了一筆，
借：成本  
貸：應付
匯繳的時候我把暫估的成本調增了，那我不需要調賬了嗎

郭老師 解答

2022-03-01 10:06

你好，這個是實際的業務嗎？如果是實際的業務，賬上不用調整，只調整就可以的。

郭老師 解答

2022-03-01 10:07

如果不是實際的業務，上面的調整分錄已經給你寫了。