米朵兒 追問(wèn)

2022-02-22 11:24

充值
借：銀行存款2000
貸：預(yù)收賬款2000（贈(zèng)送的200不做賬）

消費(fèi)（第一次1000元）
借：銷(xiāo)售費(fèi)用___ ？
        預(yù)收賬款 ___？
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

消費(fèi)（第二次1200元）
借：銷(xiāo)售費(fèi)用___？
        預(yù)收賬款___？
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
        應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

meizi老師 解答

2022-02-22 11:25

    你消費(fèi)了1000元 看你 先把200元   用了剩下的用充值卡的   那么   借：銷(xiāo)售費(fèi)用200
預(yù)收賬款 800
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
  第二次 用1200 就 做預(yù)收賬款借方1200 ；  你銷(xiāo)售費(fèi)用都用完了呀   

米朵兒 追問(wèn)

2022-02-22 11:36

好幾十個(gè)會(huì)員呢….充值金額合計(jì)20萬(wàn)，贈(zèng)送2萬(wàn)呢…是不是每筆會(huì)員充值和消費(fèi)都要單獨(dú)做分錄？

meizi老師 解答

2022-02-22 11:42

 你好； 那你也得 匯總月末一起來(lái)做 贈(zèng)送金額。 列一個(gè)明細(xì)