生如夏花 追問

2022-02-18 17:54

上個月有進(jìn)項！我沒有認(rèn)證也沒有抵扣！進(jìn)項稅轉(zhuǎn)到待認(rèn)證進(jìn)項稅額里面了！

郭老師 解答

2022-02-18 17:54

你好，簡易計稅對應(yīng)的鏡像就不允許抵扣的，你可以價稅合計做賬，再勾選平臺選擇不抵扣勾選。

生如夏花 追問

2022-02-18 17:57

我還想這個票留著抵扣其他一般計稅銷項增值稅呢！這個票是購買辦公室用的天然氣！

郭老師 解答

2022-02-18 17:58

一般計稅和簡易計稅同時用的嗎
那你需要計算抵扣

生如夏花 追問

2022-02-18 18:01

這個進(jìn)項票不屬于哪個項目的！所以我就下來進(jìn)項稅以后抵扣

郭老師 解答

2022-02-18 18:06

一般納稅人兼營免稅項目或者非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項稅額的，按下列公式計算不得抵扣的進(jìn)項稅額：
不得抵扣的進(jìn)項稅額＝當(dāng)月無法劃分的全部進(jìn)項稅額×當(dāng)月免稅項目銷售額、非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)營業(yè)額合計÷當(dāng)月全部銷售額、營業(yè)額合計 


看下這個規(guī)定

生如夏花 追問

2022-02-18 18:13

那如果我當(dāng)月有簡易項目，有一般項目！進(jìn)項發(fā)票進(jìn)來備注欄寫明白哪個項目工程名稱！就可以對應(yīng)的抵扣對嗎！

郭老師 解答

2022-02-18 18:17

不要看備注，你得看實際業(yè)務(wù)，如果他備注錯了的話，你得看一下實際業(yè)務(wù)退票重新開。

郭老師 解答

2022-02-18 18:18

不能說你這個項目沒有使用，但是你備注了你就可以抵扣。

生如夏花 追問

2022-02-18 18:19

本月如果有簡易計稅和一般計稅項目！簡易計稅的不可以抵扣！一般項目可以抵扣！對嗎

郭老師 解答

2022-02-18 18:20

你好，對的是的，是這么理解的。