微信用戶 追問

2022-02-17 14:39

借：管理費用-勞務(wù)費
貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付勞務(wù)費

郭老師 解答

2022-02-17 14:39

借應(yīng)付職工薪酬貸，以前年度損益調(diào)整7000，借以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)付職工薪酬6000匯算清交的收入調(diào)增。

微信用戶 追問

2022-02-17 15:09

老師，如果日常支付勞務(wù)費還需要計提嗎？還是按我原來計提的那樣做分錄嗎

郭老師 解答

2022-02-17 15:10

你好，當(dāng)月做當(dāng)月的，這不叫計提啊，只是按發(fā)生額來做，借管理費用貸其他應(yīng)付款。

微信用戶 追問

2022-02-17 15:39

老師我現(xiàn)在在做1月的賬，1月支付當(dāng)月已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)費，是不需要走應(yīng)付職工薪酬嗎？
直接    借：管理費用-勞務(wù)費  貸：其他應(yīng)付款？

郭老師 解答

2022-02-17 15:40

勞務(wù)費的，不用走應(yīng)付職工薪酬。

微信用戶 追問

2022-02-17 15:40

那我之前計提是不是做錯了

郭老師 解答

2022-02-17 15:41

你好，當(dāng)時的分錄是怎么做的？

微信用戶 追問

2022-02-17 15:43

計提：
借：管理費用-勞務(wù)費
貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付勞務(wù)費

實際支付時：
借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付勞務(wù)費
貸：銀行存款
       應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅

郭老師 解答

2022-02-17 15:45

你好，沒有必要這么麻煩的，不用通過應(yīng)付職工薪酬。

微信用戶 追問

2022-02-17 15:55

好的，謝謝老師。

郭老師 解答

2022-02-17 15:57

不用客氣，工作愉快