蘭生幽谷 追問(wèn)

2022-02-17 08:36

謝謝老師的詳細(xì)解答。但我還有一個(gè)問(wèn)題，就是繳納社保的時(shí)候，銀行回單和社保明細(xì)上肯定顯示的是社保的全額，我是需要做一筆繳納社保的分錄的吧？這筆繳納社保的分錄是按照全額來(lái)做分錄的吧？

郭老師 解答

2022-02-17 08:39

你好，繳納社保只需要分企業(yè)負(fù)擔(dān)和個(gè)人負(fù)擔(dān)，合計(jì)填寫(xiě)就可以的。企業(yè)負(fù)擔(dān)的是應(yīng)付職工薪酬，社保借，應(yīng)付職工薪酬、社保貸、銀行存款，這個(gè)是企業(yè)負(fù)擔(dān)的，個(gè)人負(fù)擔(dān)的。如果你之前做到了其他應(yīng)付款里面借其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保貸，銀行存款。

蘭生幽谷 追問(wèn)

2022-02-17 08:43

比如我們這個(gè)月5號(hào)就繳納了社保，繳納社保這一塊是我們有一個(gè)專門(mén)負(fù)責(zé)這塊的老師辦理的，我拿到她辦完所有手續(xù)之后給我的銀行回單、社保繳納明細(xì)，具體的分錄是不是應(yīng)該這樣做，先做計(jì)提單位部分社保，再做繳納全部社保，月末發(fā)工資的時(shí)候先做計(jì)提工資（含個(gè)人社保）分錄，再做發(fā)放工資分錄？
就是說(shuō)這個(gè)因?yàn)槲覀兩绫＝坏谋容^早，不確定這幾筆分錄的先后順序

郭老師 解答

2022-02-17 08:43

當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎，你們是？

蘭生幽谷 追問(wèn)

2022-02-17 08:46

自然是的，社保應(yīng)該不會(huì)隔月吧，除了極個(gè)別特殊情況，去年有一回五月份補(bǔ)交了四月份的個(gè)別險(xiǎn)種，我就碰見(jiàn)過(guò)這一回，因?yàn)闆](méi)有具體經(jīng)辦，所以只能說(shuō)根據(jù)我看到的

郭老師 解答

2022-02-17 08:47

你好，當(dāng)月有交上一個(gè)月的，這個(gè)不一定，你需要先確認(rèn)好了，如果當(dāng)月繳納當(dāng)月的，你需要在當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的，然后再做一個(gè)支付的。

蘭生幽谷 追問(wèn)

2022-02-17 08:48

好的，那我了解了，謝謝

郭老師 解答

2022-02-17 08:49

不用客氣，工作愉快。