undefined 追問

2022-02-14 10:16

是的，當(dāng)時(shí)審計(jì)說我們是高新企業(yè)，研發(fā)支出不夠，所以我們就結(jié)轉(zhuǎn)了一部分，現(xiàn)在報(bào)表的期初余額跟上年期末余額不一致了

undefined 追問

2022-02-14 10:17

收入是當(dāng)時(shí)發(fā)現(xiàn)多記了一筆收入所以調(diào)減了，存貨那部分我是不是可以直接在2021年結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本去

樸老師 解答

2022-02-14 10:20

同學(xué)你好

對(duì)的
這個(gè)可以的

undefined 追問

2022-02-14 10:23

這個(gè)分錄要怎么做呢

樸老師 解答

2022-02-14 10:28

同學(xué)你好
借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品

undefined 追問

2022-02-14 10:32

好的，那另外兩筆分錄應(yīng)該怎么做呢？收入和研發(fā)支出的

樸老師 解答

2022-02-14 10:34

同學(xué)你好
研發(fā)支出是成本嗎

undefined 追問

2022-02-14 10:35

收入的是不是借 其他貨幣資金 -1020 貸 以前年度損益調(diào)整 -962.26 應(yīng)交稅費(fèi)-57.74


借 以前年度損益調(diào)整 -962.26貸 未分配利潤-962.26 金額也是負(fù)數(shù)

樸老師 解答

2022-02-14 10:41

同學(xué)你好
嗯
這樣調(diào)整就可以

undefined 追問

2022-02-14 11:08

那研發(fā)支出的要怎么做分錄呢

undefined 追問

2022-02-14 11:13

還有就是調(diào)整完以后要不要改2021年報(bào)表的期初余額

樸老師 解答

2022-02-14 11:19

同學(xué)你好
借研發(fā)支出
貸銀行存款

undefined 追問

2022-02-14 11:31

銀行存款？為什么會(huì)用到這個(gè)科目啊，那銀行余額就不一致了

樸老師 解答

2022-02-14 11:34

同學(xué)你好
那你可以貸相關(guān)科目

undefined 追問

2022-02-14 11:38

借研發(fā)支出
貸以前年度損益調(diào)整 然后借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤？

樸老師 解答

2022-02-14 11:44

同學(xué)你好
嗯
跨年的是這樣做

undefined 追問

2022-02-14 11:44

研發(fā)支出是研發(fā)人員的薪資

樸老師 解答

2022-02-14 11:48

同學(xué)你好
這個(gè)跨年調(diào)整是你上面的金額

undefined 追問

2022-02-14 11:49

調(diào)整以后我還要改報(bào)表的期初數(shù)嗎

undefined 追問

2022-02-14 11:54

應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)科目是什么

樸老師 解答

2022-02-14 11:54

同學(xué)你好
這個(gè)不用改的哦 

undefined 追問

2022-02-14 14:16

好的 謝謝您啦

樸老師 解答

2022-02-14 14:21

同學(xué)你好
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝