老師好！我想咨詢一下增值稅進項稅抵扣時多勾選了一張，但這張發票對方沒給我們，我們又已勾選了怎么處理？如果在本月已申報還未扣款能撤銷嗎？

玲瓏 追問

2022-02-13 21:33

如果找不到這張發票了怎么處理？

郭老師 解答

2022-02-13 21:37

發票丟失的，問銷售方要第一聯發票復印件，去稅務局報備，發票丟失。

玲瓏 追問

2022-02-13 21:45

如果本月己報稅可以撤銷重報嗎？

郭老師 解答

2022-02-13 21:47

不可以的
修改不了了。

玲瓏 追問

2022-02-13 21:50

我己抵扣了這張票找不到了怎么辦？

郭老師 解答

2022-02-13 21:52

是你們單位的業務嗎

是的話
發票丟失的，問銷售方要第一聯發票復印件，去稅務局報備，發票丟失。
2022-02-13 21:37:51
按這個來不就可以了
這個銷售方聯系不上嗎
聯系不上你進項轉出
別抵扣增值稅也別抵扣所得稅

玲瓏 追問

2022-02-13 21:54

聯系不上，進項轉出在當月還是次月？具體分錄怎么做？

玲瓏 追問

2022-02-13 21:55

我當月報稅了但沒扣款

郭老師 解答

2022-02-13 21:57

在當月
現在可以作廢申報
這個買來做什么用的

玲瓏 追問

2022-02-13 22:03

這個是旅差費，專票，我抵扣了，做帳時發現抵扣金額對不上，查出來差這一張，可以作廢申報但這張己抵扣的撤不了了吧

郭老師 解答

2022-02-13 22:10

是的
可以作廢申報
在進項和進項轉出填寫
借銷售費用差旅費
進項
貸銀行
借銷售費用差旅費
貸應交稅費應交增值稅進項轉出

玲瓏 追問

2022-02-13 22:21

我這個票金額為價稅合計1172，不含稅1105.66，進項稅額66.34，依據你以上做分錄好像做不平，是不是只把抵扣的轉出，別的不做吧，因為票沒有

郭老師 解答

2022-02-13 22:45

借銷售費用差旅費1150.66
進項66.34
貸銀行
借銷售費用差旅費66.34
貸應交稅費應交增值稅進項轉出66.34

玲瓏 追問

2022-02-13 22:48

最后銷售費用還有1172，但沒票這個帳也做進

玲瓏 追問

2022-02-13 22:49

只做借銷售費用差旅費66.34
貸應交稅費應交增值稅進項轉出66.34可以嗎？

郭老師 解答

2022-02-13 22:49

做啊
為啥不做
你實際業務
不做銀行對不起來
匯算清繳調增就可以

玲瓏 追問

2022-02-13 22:51

調增按1172價稅合計全調是嗎？

郭老師 解答

2022-02-13 23:02

是的
是按照這個的

玲瓏 追問

2022-02-13 23:02

因為這是個人差旅費條子丟了也沒報，不牽扯到銀行存款，可以不做帳嗎？

郭老師 解答

2022-02-13 23:03

你好


可以的
可以不做