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已經(jīng)申報(bào)的滴滴增值稅電子普票發(fā)現(xiàn)不能使用，這個(gè)做到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

拿下CPA

于2022-02-12 14:00 發(fā)布 ??847次瀏覽

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送心意

小五子老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2022-02-12 14:01

你好！
已經(jīng)計(jì)算抵扣后不能使用，做到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

拿下CPA 追問

2022-02-12 14:03

可以做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)嗎？

小五子老師解答

2022-02-12 14:03

一般是做轉(zhuǎn)出的，負(fù)數(shù)填不了申報(bào)表。

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2022-01-13 09:27:20

你好；? ? 是的。會(huì)按比例來處理的。? 你們這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅主要業(yè)務(wù)是什么??

2022-03-15 11:45:06

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2022-03-20 19:16:27

你好，主要是針對(duì)二者的區(qū)別正確 1、判斷貨物是否發(fā)生增值生產(chǎn)的產(chǎn)品和委托加工的產(chǎn)品都屬于增值，如果貨物經(jīng)過了加工，不論是自產(chǎn)還是委托加工，都是進(jìn)入了生產(chǎn)環(huán)節(jié)，發(fā)生了增值，無(wú)論是對(duì)內(nèi)消費(fèi)，還是對(duì)外消費(fèi)都要看做視同銷售繳納增值稅。 2、判斷貨物是對(duì)內(nèi)使用還是對(duì)外使用對(duì)于購(gòu)進(jìn)的貨物來說，當(dāng)用于投資、分配、贈(zèng)送時(shí)，對(duì)外使用，貨物的所有權(quán)發(fā)生了改變，就是視同銷售。而用于集體福利、個(gè)人消費(fèi)、免稅項(xiàng)目時(shí)，對(duì)內(nèi)使用，所有權(quán)可能沒有發(fā)生變化，就是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

2022-01-03 20:28:50

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