婷婷 追問

2022-02-07 21:31

銷大，具體賬務(wù)處理麻煩發(fā)一下

小鎖老師 解答

2022-02-07 21:32

銷大就是這樣的   借 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸 應(yīng)交稅費——未交增值稅

婷婷 追問

2022-02-07 21:52

為撒子不是銷項稅和進項稅做相反方向結(jié)轉(zhuǎn)呢，你這個賬上查銷項稅余額不能抵消呀

小鎖老師 解答

2022-02-07 21:53

這個是正規(guī)的做法，如果相抵消可以分開做，就是 借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 （銷項稅額 ）貸  應(yīng)交稅費——未交增值稅，然后借  應(yīng)交稅費——未交增值稅  貸 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 （進項稅額 ）

婷婷 追問

2022-02-07 22:00

老師如果按照你之前的做，應(yīng)交稅費余額還是可以抵消，就是涉及到明細不能抵消，實際中是按照你第一種方法做的嗎

小鎖老師 解答

2022-02-07 22:02

學(xué)習(xí)的理論中是按照我剛才說的第一種做的，但是實際中我見過很多都是第二種方法