燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2022-01-25 16:11

實(shí)際金額還是比較大的

家權(quán)老師 解答

2022-01-25 16:13

你可以記在發(fā)現(xiàn)當(dāng)年，只是匯算的時(shí)候做納稅調(diào)增。或者，做以前年度損益調(diào)整，重新匯算清繳

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2022-01-25 16:17

能了解是通過(guò)以前年度損益調(diào)整，同一個(gè)科目入錯(cuò)金額的話會(huì)做，但是不是同一個(gè)科目，從應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用不太會(huì)

家權(quán)老師 解答

2022-01-25 16:21

前者：
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)收賬款
通過(guò)以前年度
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)收賬款
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2022-01-25 16:36

通過(guò)以前年度損益調(diào)整的話，不涉及到應(yīng)收賬款調(diào)至管理費(fèi)用里面嗎？直接做以下調(diào)整就可以了嗎？
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)收賬款
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

家權(quán)老師 解答

2022-01-25 16:39

是的，就是那個(gè)意思的哈

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2022-01-25 17:23

老師，銀行利息入賬應(yīng)該是借：銀行存款5000，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用-5000，審計(jì)提出賬務(wù)全部做反了，全部做成貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用5000，通過(guò)以前年度損益調(diào)整的話，是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用5000，借：以前年度損益調(diào)整-5000，借：以前年度損益調(diào)整：-5000，借：未分配利潤(rùn)5000嗎？還是是借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用5000，貸：以前年度損益調(diào)整5000，借：以前年度損益調(diào)整：5000，貸：未分配利潤(rùn)5000

家權(quán)老師 解答

2022-01-25 17:56

這個(gè)審計(jì)就是扯淡啊，收到銀行利息收入就是
借：銀行存款5000，
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用-5000
原因是下邊這么做，利潤(rùn)表無(wú)法取數(shù)。

借：銀行存款5000，
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用5000
2種做法都不影響當(dāng)年損益，不屬于錯(cuò)賬。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2022-01-25 17:58

但是審計(jì)要求是要做成借：銀行存款5000，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用-5000，我們做的是借貸，他們要求我們要做調(diào)整

家權(quán)老師 解答

2022-01-26 10:45

不用理他，這個(gè)不屬于錯(cuò)賬范疇，是他們無(wú)理取鬧